本公司董事之選任，應考量董事會之整體配置。董事會成員組成應考量多元化，           
並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於
以下二大面向之標準：

一、基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。
二、專業知識技能：專業背景（如法律、會計、產業、財務、行銷或科技）、專
業技能及產業經驗等。
董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養，其整體應具備之能
力如下：
一、營運判斷能力。
二、會計及財務分析能力。
三、經營管理能力。
四、危機處理能力。
五、產業知識。
六、國際市場觀。
七、領導能力。
八、決策能力。

委員名單

本公司建立公司治理制度，除應遵守法令及章程之規定，暨與財團
法人中華民國證券櫃檯買賣中心所簽訂之契約及相關規範事項外，
應依下列原則為之：
一、保障股東權益。
二、強化董事會職能。
三、尊重利害關係人權益。
四、提昇資訊透明度。

本公司應依公開發行公司建立內部控制制度處理準則之規定，考量
本公司及其子公司整體之營運活動，設計並確實執行其內部控制制
度，且應隨時檢討，以因應公司內外在環境之變遷，俾確保該制度
之設計及執行持續有效。

本公司除應確實辦理內部控制制度之自行評估作業外，董事會及管
理階層應至少每年檢討各部門自行評估結果稽核報告。本公司宜建
立獨立董事與內部稽核主管間之溝通管道與機制。董事就內部控制
制度缺失檢討應定期與內部稽核人員座談，並應作成紀錄，追蹤及
落實改善。

本公司管理階層應重視內部稽核單位與人員，賦予充分權限，促其
確實檢查、評估內部控制制度之缺失及衡量營運之效率，以確保該
制度得以持續有效實施，並協助董事會及管理階層確實履行其責
任，進而落實公司治理制度。

本公司鼓勵呈報任何非法與不誠信及不道德之行為

本公司高度重視自身之法規遵循，已依據本公司道德行為準則第三條及誠信經營守則第十六條之規定，任何利害關係人發現不正行為時，可向本公司設立之電話或電子信箱進行舉報。為充分處理不正行為，本公司在處理舉報案件時可能會向檢舉人請求姓名與聯絡方式，但檢舉人亦得要求保持匿名舉報。在法令允許的限度內，本公司將以最嚴格方式保持檢舉內容之機密性。本公司受理檢舉案件， 如經調查發現重大違規情事或公司有受重大損害之虞時， 將立即作成報告通知獨立董事。

檢舉範圍

一、違反公司適用的法令或規範以及公司政策、制度或道德行為準則等相關規定的行為。
二、任何損害公司權益或有損害之虞的行為，如舞弊、侵占公司資產、收取不當利益等。
三、公司管理階層或員工任何形式之舞弊行為。

專責單位

一、受理及立案：總經理。
二、調查：總經理指定之專案負責人或誠信經營小組。
三、檢舉案件之受理及調查過程，有利益衝突之人，應予迴避。

檢舉管道

一、外部專屬檢舉電子信箱及電話：IR@ude-corp.com/03-3242000#305(吳昌璞發言人)
二、內部檢舉電子信箱：總經理信箱（業已公告於本公司員工專用之內部網站）

檢舉人應至少提供下列資訊

一、檢舉人之姓名，亦得允許匿名檢舉，及可聯絡到檢舉人之地址、電話、電子信箱；
二、被檢舉人姓名、服務單位或所屬部門職稱及其他足資辨別被檢舉人身分特徵之資訊；
三、提出具體檢舉事由及事證，其內容應盡可能包括人事時地物。

檢舉案件處理流程

不受理之檢舉案件

檢舉案件有下列情形之一者，概不受理：
一、未提供聯繫資料者。
二、檢舉案件未提供具體檢舉事由及事證者。
三、檢舉事項非屬本制度適用之檢舉範圍。

檢舉人保護

本公司對於檢舉人應為下列之保護：
一、對檢舉人之身分資料應予保密，不得洩漏足以識別其身分之資訊。對於檢舉者提供之資料檔案，應列為機密予以加密保護。
二、受理單位於陳述案件或報告時不得記載檢舉人之姓名，或任何足以辨識其身分之事實。
三、不得因檢舉案件而對檢舉人予以解僱、解任、降調、減薪、損害其依法令、契約或習慣上所應享有之權益、或其他不利處分。

檢舉人獎懲

檢舉案經查證屬實者，得依檢舉情節輕重，由專案負責人或誠信經營小組呈報總經理，給予檢舉人或有功人員適當獎勵；內部人員如有虛報或惡意指控者之情事，應依本公司人力資源部規定懲處。

個人資料保護法注意事項

因應個人資料保護法之規定，調查單位不得逾越案件所需之必要蒐集範圍，且應與受理案件具有正當合理之關聯。
意圖為自己或第三人不法之利益或損害他人之利益，而對於個人資料檔案為非法變更、刪除或以其他非法方法，致妨害個人資料檔案之正確而足生損害於他人者，將有個人資料保護法罰則之適用。